文成县是浙江省第二大侨乡，“侨”是文成独特的优势和宝贵的资源，海外华侨华人通过智慧与勤劳创造财富，并渴望反哺家乡。而根据我国外汇管理相关规定，每人每年只可享受等值5万美元的结售汇额度，不能满足部分海外侨胞跨境汇款的需求。
不法分子盯上这一“商机”，通过设立皮包公司、虚构贸易背景等为海外华侨非法结汇，犯罪金额特别巨大，严重危害我国外汇市场健康发展，威胁侨胞资金安全。
案情回顾
2020年至2023年期间，陈某甲在未实际从事进出口外贸生意的情况下，违反外汇管理规定，以其本人以及丈夫吴某甲、妹妹陈某乙、弟媳吴某乙等人名下的多个电子商行在文成县2家银行开具多个个体户账户，后以虚构代理货物进出口贸易的形式，将上述账户提供给上家用于接收欧元等外汇，并在银行办理结汇后将人民币转入上家指定的国内他人账户，从中收取手续费及银行结汇给予的返点获利。其间，吴某甲、陈某乙、吴某乙三人明知陈某甲为他人结汇，仍应陈某甲要求，开设电子商务商行及具有结汇功能的银行结算账户供陈某甲使用。经查，陈某甲等人共结汇欧元7千余万元（折合人民币5亿余元），从中获利70余万元。
文成县检察院以非法经营罪对被告人陈某甲、吴某甲提起公诉，陈某甲、吴某甲分别被文成县法院判处有期徒刑四年八个月，并处罚金150万元；有期徒刑一年十个月，缓刑二年，并处罚金60万元。文成县检察院决定对陈某乙、吴某乙不起诉，并建议行政机关对陈某乙、吴某乙予以行政处罚，行政机关对陈某乙、吴某乙作出警告、分别罚款人民币2万元、2.5万元的行政处罚决定。
检察官说法
变相买卖外汇系违法。本案中，陈某甲等人的结汇行为发生在银行，属于外汇管理规定的“指定场所”，看似合法，实则非法。陈某甲等人采用虚假材料、虚假理由进行结汇，绕过了国家的监管，使得在指定场所进行买卖、结汇受到监管的目的落空。因此，该种行为依然属于我国刑事打击对象；提供银行账户者可能构成共犯。本案陈某乙、吴某乙被相对不起诉，但不起诉不等于不处罚，二人最终被处以行政罚款。检察官提示您，刑法“商机”莫要钻，不义之财终落空，出借账户有风险，侥幸心理要不得。
非法外汇交易有风险。海外华侨出于便捷，倾向通过“外汇黄牛”完成资金快速流转，对非法买卖外汇的违法性、危害性、风险性认识均不足。实际上，“外汇黄牛”的账户极易成为上游犯罪洗钱的工具，本案陈某甲等人的银行账户即参与了境外毒品交易支付，以致案发。一旦该类账户发生问题，相关资金无法得到有效保护，甚至面临国家相关部门的查封、冻结、扣押等措施。私下买卖外汇也严重影响我国的外汇管理制度，破坏国家经济金融安全。检察官提示您，外汇兑换请通过正规渠道进行，赚钱不易，切莫因小失大。
法条速递
《刑法》
第二百二十五条 违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：
（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；
（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；
（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。
《中华人民共和国外汇管理条例》
第四十八条 有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款：
（一）未按照规定进行国际收支统计申报的；
（二）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的；
（三）未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的；
（四）违反外汇账户管理规定的；
（五）违反外汇登记管理规定的；
（六）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。
来源 温州都市报
