一些临近退休的老人疑惑，退休工资跟缴纳社保的基数有没有关系呢？是不是说我们退休前把基数调的高一点更好呢？说实话，一般来说确实是缴费基数越高，养老金越高。但是具体的关系比较复杂，并不一定是退休前基数调的高一点更好。
养老金计算公式。
参加养老保险缴费，产生的基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。
①基础养老金＝退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
社平工资大家都是一样的，缴费年限也相对客观，每一个月都计算一个月。
社保缴费基数，主要是通过当年的缴费档次来影响缴费指数，进而影响基础养老金的。
像山东、河北等地区，一般都是每年的1月1日执行新的缴费基数上下限，这种情况下60%~300%档次缴费一年，产生的基础养老金是0.8%~2%的退休上年度社平工资。
但即使是相同的缴费基数，如果是不同年度的话，由于缴费档次不同，产生的基础养老金也是不一样的。
像山东省去年计算养老金使用的社平工资（养老金计发基数）是7678元，按60%档次（缴费基数为4416元）缴费一年基础养老金就会领取61.42元的基础养老金。
如果说是早些年的时候，当年缴费基数如果4416元，则100%甚至更高档次。如果是100%档次的话，同样时间退休将会领取76.78元的基础养老金。
基础养老金跟社平工资挂钩，具有较强的保值增值的能力。但如果社平工资增长速度缓慢或者不增长，理论上也不划算。
②个人账户养老金＝养老保险个人账户余额÷退休年龄确定的计发月数。
个人账户余额是按照缴费基数的8%积累的，然后按照每一年度的记账利率计算，比较复杂。近年来每年的记账利率都有所不同，2016年开始实施全国统一的个人账户记账利率，当年是8.31%。2024年是2.62%。一般比银行存款利率高。
退休年龄确定的计发月数，实施全国统一的要求。过去我们常用的是50岁195个月，55岁170个月，60岁139个月。
按照以上规则，个人账户养老金的待遇直接跟缴费基数挂钩，而且是完全成正比例的。
如果是按照山东省4416元基数缴费，不考虑个人账户记账利率，一年个人账户能够积累4239.36元。如果是60岁退休，每月个人账户养老金是30.5元左右。
养老金真的是多缴多得吗？
在养老金计算方面，按照山东省60%档次缴费的养老金计算情况，一年缴费产生的基本养老金是91.92元。
如果换成是100%档次缴费的话，基础养老金会提升至76.78元，个人账户养老金还是30.5元，每月养老金合计为107.28元。
所以，确确实实养老保险缴费是多缴多得、长缴多得，但实际上按照较高档次缴费的收益略低一些。如果有负担能力再选择较高档次缴费，没有必要在退休时非要选择较高档次缴费的。
