即将迎来2025年3月份了，由于弹性退休的实施，不少退休人员也面临着选择，是否选择延迟退休呢？对于一些养老保险只缴费15年的灵活就业人员，养老金能领多少钱？晚退休一个月，作用有多大？
灵活就业人员缴费15年的养老金计算公式。
参加养老保险产生养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。具体计算公式是全国统一的，只不过一些具体因素是各省不同，而且个人也不同。
①基础养老金计算公式为退休上年度社会平均工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
退休上年度社平工资，一些地方也称为当年的养老金计发基数。根据目前各省份公布的情况来看，大多数省份都在7000到1万元之间。超过1万元的地区目前仅有北京、上海、西藏和广东深圳（企退人员）。山东省去年的养老金计发基数是7678元，四川省是8321元，江苏省是8785元，广东省是9307元。
灵活就业人员参加养老保险缴费比例一般是60%左右的档次，因此平均缴费指数一般也是0.6左右。早些年的时候，四川、江苏、北京等地出现过40%的档次，现在随着养老保险全国统筹的推进，已经逐步提高至60%。
假设平均缴费指数0.6，缴费年限15年，可以领取12%的退休上年度社平工资。如果社平工资按照8000元计算，预计每月基础养老金会有960元左右。
灵活就业人员一般是女性55周岁、男性60周岁退休，按照每4个月推迟一个月领取养老金的步骤延迟，当然个人也可以选择主动延迟或主动提前。这里边只要不跨年度，不提高养老保险缴费时间，基础养老金就始终是一样的。
②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
如果是按照60%档次缴费15年，养老保险个人账户余额目前普遍会在6~7万元左右。
假设按照6万元计算，要想计算个人账户养老金，还要知道退休年龄确定的计发月数。
我们常用的是55岁170个月、60岁139个月。如果个人账户余额是7万元，每月个人账户养老金可以领取412元和500元。
如果晚退休一个月，假设养老保险不再继续缴费的情况下，由于个人账户利息的提高和计发月数的变化，养老金确实也能够提高。
如果说养老保险个人账户记账利率是2.4%，晚退休一个月，个人账户的余额会增加0.2%，每月账户余额会增加140元。
另外，如果是55岁01个月或者60岁01个月退休，像山东、江苏等地的养老金计发月数会按照56岁或61岁计算，计发月数会变为164个月和132个月。如果是不变化的话，其实并不利于的晚退多得精神。
按照上面的变化，70,140元除以164和132，个人账户养老金将变为428元和531元，养老金将分别提高16元和32元。
如果说因为晚退休，耽误了一个月左右的领取时间，但只考虑基础养老金的回本时间是60个月和32个月（因为个人账户的余额可以继承），其实随着养老金的增加，回本时间还会略微缩短。
总体来说，推迟退休相对于个人还是有一定作用的，个人可以根据自己的身体情况自由选择。
