随着我国社保制度越来越深入人心，参保人数是越来越多了。按照人社部公布的数据，2025年一季度我国职工养老保险和城乡居民养老保险覆盖人数达到了10.71亿人，同比增加了442万人。
按照国家规定，单位职工是用人单位必须给缴纳社保的，而且是五险一金。如果自己没有稳定的单位，也可以通过自己承担全部社会保险费的方式参加灵活就业养老保险（职工养老保险）或城乡居民养老保险。由于两种都是社会养老保险，我们只能参加一种，而且只能享受一份养老金。这种情况下该如何选择呢？
第一，从缴费角度来看：
灵活就业养老保险，今年国家的统一规定是在当地规定的缴费基数上下限之内，可以任意选择一个缴费基数。
可以选择按月、按季度、按半年、按年缴费，但是不可以跨年补缴（一般情况下）。
灵活就业的缴费比例一般是20%，按照最低基数缴费，现在一年也得1万多元。比如山东省去年的缴费基数下限是4416元，每月需要缴纳883.2元，一年是10598.4元。今年目前还使用这一缴费基数为临时缴费基数，但是会补差。
城乡居民养老保险一般是每年缴费一次，但缴费档次非常灵活，从每年几百元到几千元不等。像山东省的最低缴费档次是350元，最高缴费档次是8000元，青岛市甚至达到了12000元。
城乡居民养老保险如果缴费不足15年，一般情况下还是等到领取前可以一次性补齐的。
可以说，城乡居民养老保险更适合收入低、不稳定的人群。
第二，从能否亏本来看：
参加养老保险可以继承的，都是个人账户的部分。城乡居民养老保险个人缴费、集体补助和政府补贴部分全部进入个人账户，因此参保后肯定不会亏本。
对于灵活就业人员来说，进入个人账户的只有缴费基数的8%，虽然还有丧葬费和抚恤金，但是也有一定的亏本可能。
第三，从养老待遇来看：
不管是灵活就业养老保险，还是城乡居民养老保险，养老金待遇都是基础养老金和个人账户养老金两部分构成。
个人账户养老金部分，都等于个人账户余额除以计发月数。如果是60岁退休的话，计发月数都是139个月。但灵活就业人员55岁退休，计发月数是170个月，养老金会偏低。
基础养老金部分，灵活就业人员是跟社平工资相挂钩的，具有很强的保值增值能力。按照最低基数缴费15年，未来是20年，基础养老金一般都能领取1000元甚至更高。但城乡居民养老保险的这一部分待遇只有一两百元，这是由政府财政补贴形成的待遇，虽然不会亏本，但形成的养老能力较低。
退休以后，灵活就业人员的养老金是根据全国统一的养老金调整来进行的。每年都能涨个几十上百元。城乡居民养老保险只是调整基础养老金，2025年只有20元，有条件的地区或会更高一些，但是相对待遇还是较低。
第四，从家庭抚恤来看：
灵活就业人员在退休以后去世，其家庭成员可以领到的丧葬费和抚恤金待遇还是不错的。两种待遇标准跟养老保险缴费年限和领取养老金时间挂钩，最低领取11个月的去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入，全国平均水平都达到了5万元，能够帮助家庭更好的适应参保人去世后的生活。
城乡居民养老保险，一般只有丧葬补助金标准也只有1000元左右，较高的地方才6000元。
结论。
说实话，如果我们真的是为了养老考虑，首选应当是灵活就业养老保险。如果为了家庭总收益概率更好，应当选择人均预期寿命更长的女性为首先参保对象。
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