常熟银行拟吸收合并3家村镇银行让大众再度聚焦中小银行改革化险。2024年有201家中小银行工商注销、批复合并、批复解散，数量远超过去3年（2021年至2023年）的总和。2025年，中小银行重组合并仍在加速
《中国科技投资》何梓嫣
2月11日，常熟银行（601128.SH）发布公告称，董事会审议并通过了公司吸收合并3家村镇银行相关议案，分别为宿迁宿城兴福村镇银行（下称“宿城兴福银行”）、江苏宝应锦程村镇银行（下称“宝应锦程银行”）、江苏江宁上银村镇银行（下称“江宁上银银行”），并将3家村镇银行设为分支机构。常熟银行此次收购的宝应锦程银行、江宁上银银行均为异地行发起的村镇银行，在业内较为罕见。
近年来，全国中小银行因经营困难或区域化险要求而被整合的情况正在加速。企业预警通显示，2024年，中小银行被“注销”（包括工商注销、批复合并、批复解散等情形）的数量远超2021-2023年的总和。随着加快推进中小金融机构改革化险工作继续成为今年推进中小金融机构改革化险的重点监管工作，多地已加快推进中小银行的改革工作。截至2月26日，2025年已有37家银行被合并或解散（此次常熟银行收购未计入其中），而去年同期合并或解散的银行仅有两家。上述被合并或解散的对象12家为村镇银行，2家为农村资金互助社、信用社，23家农商银行。
村镇银行改革化险出现多个新样本
常熟银行发布的公告显示，常熟银行拟吸收合并宿城兴福银行、宝应锦程银行、江宁上银银行100%股权，并分别改设为宿城支行、宝应支行以及江宁支行，三家村镇银行的全部业务、财产、债权债务以及其他各项权利均由常熟银行依法承继，附着于其资产上的全部权利和义务亦由常熟银行享有和承担。公告提到，通过本次吸收合并，常熟银行能够进一步扩大展业区域，为未来发展提供更广阔的空间。
2 月 26 日晚间，公司 2025 年第一次临时股东大会当日在江苏省常熟市召开，审议通过了《吸收合并宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司并设立分支机构》《吸收合并江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司并设立分支机构》《吸收合并江苏江宁上银村镇银行股份有限公司并设立分支机构》三项议案。
截至2024年年末，宿城兴福银行、宝应锦程银行和江宁上银银行的总资产规模分别为11.2亿元、7.69亿元、3.21亿元，不良贷款率分别为1.3%、2.35%、0.62%，拨备覆盖率分别为232.2%、286.55%、1082.76%。
然而，此次常熟银行吸收合并村镇银行引起关注，主要与异地村镇银行被属地银行吸收合并的收购行为比较少见有关。公开资料显示，除了宿城兴福村镇银行是被常熟银行间接持股外，宝应锦程银行、江宁上银银行则分别由成都银行（601838.SH）和上海银行（601229.SH）发起设立，持股比例分别为62%、51%。近年来，中小银行整合过程中亦出现一些本地银行“收编”异地主发起行旗下村镇银行的现象。如2024年10-12月，九台农商银行（06122.HK）在青岛、安徽的三家村镇银行分别被当地的青农商行（002958.SZ）和安徽含山农村商业行银行股份有限公司收购、合并。
随着当前中小金融机构改革化险工作的推进，农村中小银行改革重组不断出现了不少新的样本。2024年9月14日，国家金融监督管理总局广东监管局发布两则公告，批复同意东莞农村商业银行股份有限公司吸收合并惠州仲恺东盈村镇银行股份有限公司和东莞大朗东盈村镇银行股份有限公司。据了解，这不仅是广东省内首例农商行吸收合并村镇银行，也是全国首例获批的农商行吸收合并村镇银行并改建为分行的案例。2024年9月27日，广东南粤银行股份有限公司获批收购中山古镇南粤村镇银行股份有限公司，并设立广东南粤银行中山分行，成为业内首个“村改分”案例。
此外，中小银行合并后组成区域内的大中型银行、联合银行亦成为农村中小银行改革趋势。如2022-2023年，浙江、山西、四川、河南、广西组建省级农商联合银行，辽宁、海南成立省级农商行。2024年联合银行、农商银行开业并加速村镇行社出清。如2024年4-6月，海南农村商业银行（下称“海南农商行”）、辽宁农村商业银行（下称“辽宁农商行”）相继开业，海南省内20家、辽宁省内36家行社被终止并被海南农商行及辽宁农商行承接。2024年7月，河南省宣布在河南农商联合银行基础上又与24家省内农商银行、村镇银行计划通过新设合并的方式组建河南农商银行，河南省的农信社改革由省级联合银行模式转变为统一法人模式。
中小银行合并步伐加快
中小银行主要包括城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、 村镇银行等。近年来，中小银行的风险持续发酵，而以银行合并重组、农信社改革等为手段的化险方式效果渐显。
2024年12月末，中国人民银行（下称“央行”）发布了《金融稳定报告（2024年）》。报告显示，2023年末，央行对3936家银行机构开展金融机构评级，处于风险较高状态的“红区”银行有357家，而其中农合机构（包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社）和村镇银行“红区”银行数量占比重较高。国家金融监督管理总局发布的数据亦显示，截至2024年一季度，农村商业银行的不良贷款余额9053亿元，不良贷款率为3.34%，两项指标大幅高于股份制商业银行、城市商业银行、民营银行的水平。
此外，在产权交易平台中，亦有不少亏损的村镇银行股权被转让的信息。如近日，北京开元中国金币经销中心有限公司拟挂牌转让其所持有的800万股北京房山沪农商村镇银行股权，而转让公告显示，该村镇银行在近两年亏损了接近1.6亿元。
2024年初，监管工作会议就把全力推进中小金融机构改革化险作为2024年监管首要任务。《国务院关于推进普惠金融高质量发展的实施意见》提到，要加快推进农信社改革，按照市场化、法治化原则，稳步推动村镇银行结构性重组。2024年5月，国家金融监督管理总局农村中小银行监管司党支部在《统筹推进改革化险，推动农村中小银行高质量发展》文章中强调，要加快推动农村中小银行兼并重组，减少农村中小银行机构数量和层级。
政策传导下，我国中小金融机构改革化险工作明显提速。企业预警通数据显示，2024年，已有201家中小银行注销，全年注销数量超过了2021年注销67家、2022年注销44家、2023年注销78家的总和。201家银行中包括36家信用社、56家农商行、6家农村资金互助社、102家村镇银行、1家城商行。其中，批复解散的89家、批复合并的104家、工商注销的8家。从地区分布看，2024年，辽宁注销了41家银行，河北注销了36家银行，新疆注销了25家银行，海南注销了20家银行，四川注销了13家银行。
截至2月26日，2025年已有37家银行被合并或解散（此次常熟银行收购未计入其中），而去年同期合并或解散的银行仅有两家。上述被合并或解散的对象12家为村镇银行，2家为农村资金互助社、信用社，23家农商银行。
在银行合并重组之下，中小银行风险暴露正在降低。2025年2月21日，国家金融监督管理总局发布的数据显示，2024年四季度，全国农村商业银行的不良贷款余额7776亿元，已较2024年一季度降去1277亿元，不良贷款率为2.8%，较2024年一季度减少0.54个百分点。
中小银行改革化险依然为今年监管重点
2025年，农村中小银行改革依然是金融领域防风险“重头戏”。
央行在《中国金融稳定报告（2024）》中指出，要“持续有效防控化解重点领域风险。加快推进中小银行改革化险工作，继续稳妥推进城商行、农信社风险化解，稳步推进村镇银行改革重组”。
1月12日，国家金融监督管理总局召开2025年监管工作会议，总结2024年工作，部署2025年重点任务。会议明确了2025年监管六大重点任务，并继续把加快推进中小金融机构改革化险仍排在首位，在加快推进中小金融机构改革化险当中，要坚持上下统筹、分工包案、凝聚合力，全力处置高风险机构，促进治理重塑、管理重构、业务重组。
多个省（自治区）亦在加快落实推进中小金融机构改革化险，农信社改革、农商银行或农商联合银行的组建已成趋势。2025年1月3日，国家金融监督管理总局浙江监管局公布了同意解散建德市大同镇桑盈农村资金互助社的批复。1月20日，国家金融监督管理总局发布批复，同意筹建江西农商联合银行，并要求筹建工作小组自批复之日起6个月内完成筹建工作。1月23日，新疆农信社召开2025年党建暨经营工作会议，会议指出，新疆农村信用社统一法人改革方案已获国家批复，全疆农信社统一法人改革进入全面实施阶段。2月18日，江西农村商业联合银行股份有限公司（下称“江西农商联合银行”）成立大会暨股东会第一次会议在南昌召开，江西农商联合银行宣告成立。
2025年，随着中小银行的改革重组将持续推进且加速，高风险银行数量将进一步下降。
