延迟退休开启，年龄55岁1个月，计发月数是多少？55岁11个月呢？

在人社部十四五规划中，把个人账户养老金计发月数修改列入议题，2025年是十四五规划的最后1年，延迟退休及配套的弹性退休规则已经正式开始实施了，但计发月数新规则还没有出炉，因此计发月数规则还需要按照原来的规则执行。

延迟退休实施后，大家会发现，法定退休年龄变得复杂了，特别是2025年到2039年这15年过渡期内，有多种退休年龄可以供职工选择，并且并不是我们常见的原法定退休年龄。原来的法定退休年龄，比如50岁退休、55岁退休、60岁退休等，这些都是整数的退休年龄。而延迟退休后，取而代之的不仅有原来的整数退休年龄，还有更多的有整有零的退休年龄，比如女职工，可能会出现55岁退休、55岁1个月退休、55岁11个月退休，遇到这种情况的退休年龄，在计算个人账户养老金的时候，计发月数该如何选择呢？本篇文章将就这个问题进行探讨，如果人社部发布新的计发月数规则，以规定为准。

延迟退休开启，年龄55岁1个月，计发月数是多少？55岁11个月呢？

在2025年延迟退休实施之前，我们常见的三个法定退休年龄分别是：男职工60周岁、女职工50周岁或55周岁，对应的个人账户养老金计发月数分别为139、195、170。这都是整数退休年龄对应整数计发月数。如果出现55岁1个月等类似的这种有零有整的退休年龄，相信很多人不知道计发月数应该取值多少。

毫无疑问，55岁1个月，介于55岁和56岁之间，55岁的计发月数是170，56岁的计发月数是164，如果出现有零有整的退休年龄，计发月数按照进一的方式来确定，55岁1个月退休，不是按照55岁的计发月数，也不是按照55岁到56岁之间通过平均分配来确定计发月数，而是直接按照56岁对应的计发月数来确定。按照目前的计发月数对应表，55岁1个月对应的计发月数就是56岁对应的计发月数，因此55岁1个月对应的计发月数就是164。同样的道理，55岁11个月对应的计发月数也是164，不仅如此，凡是55岁到56岁之间任何一个退休年龄，对应的个人账户养老金计发月数都是164。

理顺了这种关系，我们对于所有出现的这种有零有整的退休年龄，都可以很快确定相应的计发月数。60岁到61岁之间的退休年龄，按照61岁对应的计发月数132来确定个人账户养老金。

这就给我们选择退休时间的节点提供了一个思考，60岁退休还是60岁1个月退休的问题，或者其它这样的类似问题，因为计发月数的高低直接影响个人养老金待遇。比如某职工60岁退休，个人账户养老金累计储存额为13.9万，那么个人账户养老金就是每月1000元，如果选择60岁1个月退休，也就是仅仅推迟一个月退休，个人账户养老金就会变成13.9*10000/132=1053元，比60岁退休多了53元，此外，由于60岁1个月退休比60岁退休多了1个月工龄，基础养老金也会有所增加。假设原来的基础养老金为2000元，工龄20年，增加1个月工龄，基础养老金增加（20+1/12）/20*2000=8.33元，如果工龄长，养老金高，增加的会更多，而延长几个月退休，对大多数退休人员的影响微乎其微，可以忽略不计，因此在退休问题上，延迟退休政策在很多方面还是非常好的，最明显的就是提高了养老金待遇。