聊起退休生活，不得不提退休金的重要性。最近听到一个观点，让人深有感触：决定一个人晚年生活质量的，不是存款，而是退休金。这话怎么来的呢？有个朋友家亲戚，80岁高龄，退休金每月3000多，无子女，只有侄女偶尔照顾。随着两人身体日渐衰弱，不得不选择附近的护理院，而护理院的费用，恰好也是每月3000多。这就是现实，很多老人不愿意成为子女的负担，如果可能，他们更愿意把积蓄留给下一代。
随着时间的流逝，与生命等长的退休金，才是真正决定晚年生活质量的关键。对于普通家庭而言，无论是存款还是退休金，有一项都是好的，两项都有自然更好。但有一点不得不承认，养老账户里的钱永远是自己的，而房子和存款有时候却未必。
让我们看看一个具体的例子。这位大哥，64年出生，84年开始工作，一直干到60岁退休，计发月数139个月，计发基数7468元。他的平均缴费指数是1.2440，视同缴费年限9年6个月，累计缴费年限37年7个月，也就是37.58年，个人账户储额137524.75元。
计算一下他的养老金：
1. 基础养老金：7468×(1+1.2440)÷2×37.58×0.01=3148.86元
2. 个人养老金：137524.75÷139=989.39元
3. 过渡性养老金：7468×1.2440×11.5×1.3×0.01=1388.88元
三项加起来，每月养老金5527.13元。在山东，这样的收入水平，应付日常开销绰绰有余，偶尔还能享受一顿大餐，毕竟这已经接近不少当地年轻人的工资水平了。
这位大哥在职时是公司财务的二把手，高级会计师，虽然职位没有上升，但也一直很稳定。从数据上看，他在职时的月平均工资大约8900元，养老金替代率大约62%，这已经超过了很多退休人员，对于他来说，维持之前的生活水平压力并不大。
有人可能会疑惑，个人账户只有十三万，缴费系数怎么会有1.2多？这其实和所在地区的社平工资以及工龄有关。工龄自不必说，社平工资这块，比如上海的社保缴费下限是7384元，相当于0.6倍的社平工资，而山东的缴费下限是4416元，也是60%的档次。同样都是按最低标准缴费，但上海的每月缴费就会比山东的多，这就是社平工资不同所带来的差异。所以，即使缴费指数低一些，个人账户的金额却可能更高。
退休金，对于每个人来说，都是晚年生活的保障。它不仅关系到生活质量，更是对个人辛勤工作一生的回报。
