近日，人社部等五部门联合发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》，自12月15日起个人养老金制度从36个先行试点城市推开至全国。
那什么是个人养老金？
简单来说就是每个人根据自身需求决定是否参加，自愿在特定账户存一笔钱，每月或每年向个人养老金账户缴纳一定的费用，缴费完全由参加人个人承担，每年不超过12000元，这些费用将由专业的投资机构进行投资运营，等到你退休后，就可以从个人养老金账户中领取养老金，作为你基本养老金的补充。
个人养老金与其它的养老保险有什么不同？
个人养老金的缴费方式不同于其它的养老保险缴费方式，由参加人自主决定，可以选择按月、按季、按年或者一次性缴纳，它不需要你未来的每一年都缴费，你要是失业了，或者没钱了，又或者不想买了，中途可以停缴，不过你投进去的钱，是和别的养老保险一样，要等到你退休之后才能领取，不过也有其它的情况可以中途领取。
参加人在达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形的基础上，若患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金，也可以申请提前领取个人养老金，这样的规定体现了个人养老金制度的灵活性和人性化。
参加过城镇职工基本养老保险、灵活就业养老保险或者城乡居民基本养老保险的人，也可以参加个人养老金制度。
个人养老金的待遇由个人养老金账户的积累额和投资收益决定，它的范围更广泛，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金、指数基金等金融产品，这些产品各具特色，风险收益特征各异，为参与者提供了丰富的选择空间，参加人可以根据自己的风险偏好选择不同的投资产品。
最主要的是个人养老金可以享受税收递延优惠，参加人在缴纳个人养老金时，可以将缴纳的养老金在一定额度内从应纳税所得额中扣除，等到领取养老金时再按照规定缴纳个人所得税。
目前个人养老金账户主要的两个功能，一个是稳健投资，一个是个税抵扣，就是避税，12000元最高可以省5400元的税，对于高收入打工群体，国企事业单位、公务员来说，这个钱简直就是白嫖。
下面两张图都是网上截取下来的，可以对比一下。
根据两张表格显示结果，个人养老金主要是针对那些高收入人群，或者钱多没处放的那些人去考虑的事，对于低收入的人就不划算，没必要去买，要是你手头不宽裕，买进去就是锁定几十年，中途需要急用钱时取不出来怎么办？
个人养老金买的几乎都是国债，长期来说收益率也就一般，3%左右，不过比银行利息高那是肯定的，还不如自己去开个账户买指数基金，长期收益都差不多，而自己开户买的指数基金能随时都可以取。
年收入20个以内的人就没必要去凑热闹参与了，或者你家里条件好，资金流充足，理财能力又差，这样的可以考虑一下，毕竟3%的保本理财收益现在很难找了。
